Holandia ma najlepsze emerytury na świecie: Niderlandy ponownie znalazły się na szczycie światowego rankingu systemów emerytalnych. Wysokie świadczenia i stabilność systemu robią wrażenie, ale jest jeden szczegół, o którym wiele osób dowiaduje się dopiero przed przejściem na emeryturę. Samo osiągnięcie wieku emerytalnego nie gwarantuje bowiem otrzymania pełnej państwowej emerytury AOW. Wysokość świadczenia zależy od spełnienia bardzo konkretnego warunku.
Holandia ma najlepsze emerytury na świecie
Holenderski system emerytalny został uznany za najlepszy na świecie w Mercer CFA Institute Global Pension Index 2025. Holandia zdobyła 85,4 punktu na 100 i otrzymała najwyższą ocenę A. Wyprzedziła Islandię, Danię, Singapur i Izrael.
W rankingu oceniono systemy emerytalne pod kątem trzech podstawowych kryteriów: wysokości i adekwatności świadczeń, ich długoterminowej stabilności oraz wiarygodności i jakości regulacji. Co ciekawe, Holandia utrzymała pierwsze miejsce mimo trwającej ogromnej reformy systemu emerytalnego.
Za bardzo dobrym wynikiem kryje się jednak zasada, która może mieć ogromne znaczenie dla osób, które przeprowadziły się do Holandii dopiero w dorosłym życiu.
Żeby otrzymać 100 proc. AOW, potrzeba 50 lat
Państwowa emerytura AOW (Algemene Ouderdomswet) działa inaczej niż systemy, w których wysokość podstawowego świadczenia zależy przede wszystkim od liczby przepracowanych lat i wysokości odprowadzonych składek.
Prawo do AOW buduje się przez 50 lat poprzedzających osiągnięcie wieku emerytalnego AOW. Za każdy rok podlegania ubezpieczeniu nabywa się 2 proc. pełnego świadczenia. Dopiero pełne 50 lat daje prawo do 100 proc. AOW. I właśnie tutaj pojawia się bardzo ważna zasada.
Jeżeli ktoś przez część tego okresu nie mieszkał ani nie pracował w Holandii i nie był objęty AOW, jego przyszłe świadczenie może być niższe. Za każdy rok bez ubezpieczenia AOW pełna emerytura jest co do zasady zmniejszana o 2 proc.
Przeczytaj także: Holenderska emerytura dla Polaków. Nawet kilka lat pracy może dać dodatkowe pieniądze do końca życia
Oznacza to przykładowo, że 10 brakujących lat może oznaczać świadczenie wynoszące 80 proc. pełnej AOW, a 20 brakujących lat – 60 proc.
To szczególnie ważne dla osób, które przyjechały do Holandii później
Zasada 50 lat ma szczególne znaczenie dla osób, które przeprowadziły się do Holandii w wieku dorosłym. Nawet jeśli ktoś przez wiele lat legalnie pracował i odprowadzał podatki, nie oznacza to automatycznie, że otrzyma 100 proc. państwowej emerytury AOW.
SVB potwierdza, że osoby, które zaczęły mieszkać lub pracować w Holandii później, mogą mieć niepełny okres ubezpieczenia. W określonych sytuacjach istnieje możliwość dobrowolnego ubezpieczenia lub uzupełnienia brakujących okresów, ale obowiązują przy tym konkretne warunki.
Skala zjawiska rośnie. Według prognoz SVB liczba osób pobierających AOW za granicą ma do 2040 roku wzrosnąć o około 125 tys., do około 470 tys. Jednocześnie zwiększa się liczba gospodarstw domowych wymagających dodatkowego wsparcia z powodu niepełnej AOW.
Ile wynosi pełna emerytura AOW w 2026 roku?
Od 1 lipca 2026 roku pełna AOW dla osoby mieszkającej samotnie wynosi 1662,16 euro brutto miesięcznie. Po zastosowaniu ulgi podatkowej i potrąceniu składki Zvw daje to obecnie 1581,55 euro netto miesięcznie. Do tego naliczany jest dodatek wakacyjny.
Inne stawki obowiązują osoby pozostające w związku lub mieszkające z inną osobą dorosłą. W takim przypadku pełna AOW wynosi 1139,39 euro brutto na osobę miesięcznie, czyli przy zastosowaniu ulgi podatkowej około 1084,13 euro netto.
Wysokość AOW jest aktualizowana dwa razy w roku i jest powiązana z holenderską płacą minimalną.
AOW to nie cała emerytura w Holandii
Trzeba przy tym pamiętać o ważnym rozróżnieniu. AOW jest państwową emeryturą podstawową, a nie całym dochodem emerytalnym.
Holenderski system obejmuje również emerytury pracownicze gromadzone za pośrednictwem pracodawców oraz prywatne oszczędności emerytalne. Dlatego osoba otrzymująca niepełną AOW może jednocześnie posiadać dodatkową emeryturę zgromadzoną podczas pracy.
To właśnie połączenie kilku filarów jest jedną z przyczyn bardzo wysokiej oceny Holandii w międzynarodowym rankingu.